Права и обязанности сторон указываются в разрезе сторон: отдельно для банка, отдельно для компании. В правах и обязанностях банка указываются:
Статья 845. Договор банковского счета
1. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
2. Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.
3. Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
4. Права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими клиенту в пределах суммы остатка, за исключением денежных средств, в отношении которых получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с банковскими правилами и договором подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента о списании денежных средств в течение определенного договором срока, но не более чем десять дней. По истечении указанного срока находящиеся на счете денежные средства, в отношении которых была подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента, считаются принадлежащими клиенту.
5. В случае заключения договора банковского счета с несколькими клиентами (совместный счет) такими клиентами могут быть только физические лица с учетом ограничений, установленных валютным законодательством Российской Федерации. Права на денежные средства, находящиеся на счете, считаются принадлежащими таким лицам в долях, определяемых пропорционально суммам денежных средств, внесенных каждым из клиентов или третьими лицами в пользу каждого из клиентов, если иное не предусмотрено договором банковского счета (договором установлена непропорциональность). В случае, когда договор банковского счета заключен клиентами-супругами, права на денежные средства, находящиеся на совместном счете, являются общими правами клиентов-супругов (статья 256), если иное не предусмотрено брачным договором, о заключении которого клиенты-супруги уведомили банк.
6. Правила настоящей главы, относящиеся к банкам, применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией).
7. К отношениям по договору банковского счета с использованием электронного средства платежа нормы настоящей главы применяются, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе.
- Статья 844.1. Особенности договора банковского вклада в драгоценных металлах
- Статья 846. Заключение договора банковского счета
Комментарии к ст. 845 ГК РФ
1. В понятие “счет” может быть вложено различное содержание. Банковский счет можно рассматривать как способ бухгалтерского учета денежных средств и материальных ценностей. Такую роль выполняют, например, ссудные счета, счета по учету фондов банка. Счета, на которые клиенты помещают свои вклады, кроме отмеченной функции выполняют и другую роль. Это прежде всего договоры. Такие счета бывают депозитными, расчетными, текущими, текущими валютными, счетами финансирования капитальных вложений, корреспондентскими. При этом обычный депозитный счет – единый договор, он не вносит ничего нового в конструкцию договора займа. Иное дело – счета, предназначенные для расчетных операций: расчетные, текущие, текущие валютные, корреспондентские и счета финансирования капитальных вложений. Их открытие всегда сопровождается заключением договора банковского счета. Именно о них идет речь в главе 45 ГК.
При открытии банковского счета возникают две группы отношений.
Во-первых, банк обязуется принимать и зачислять на счет денежные средства (как от самого клиента, так и от третьих лиц), которые причитаются его клиенту, а также выдавать по требованию последнего необходимые ему суммы в порядке, установленном законодательством и договором.
Средства, помещенные на банковский счет клиента, следует рассматривать как вклады до востребования. Указанные отношения охватываются конструкцией договора займа, в котором банк является заемщиком, а клиент – заимодавцем. Банк может использовать имеющиеся на счете средства по своему усмотрению, в том числе как кредитные ресурсы. Поэтому за остаток на счете банк, как правило, выплачивает клиенту обусловленные договором проценты.
Во-вторых, банк обязуется выполнять поручения клиента о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту. В этих отношениях банк следует признавать комиссионером или поверенным клиента, в зависимости от используемой в каждом конкретном случае формы безналичных расчетов. Следовательно, договор банковского счета является договором смешанного типа, сочетающим элементы договора займа и агентского договора.
Договор банковского счета является разновидностью договора присоединения (см. ст. 428 и коммент. к ней), а договор банковского счета, заключенный с гражданином, – публичным договором (см. ст. 426 и коммент. к ней).
2. По общему правилу банк не вправе осуществлять контроль за использованием средств клиентов. Однако законом могут быть предусмотрены различные исключения. Например, в Законе о валютном регулировании банки названы агентами валютного контроля, которые обязаны проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства, контролировать своевременность и полноту обязательной продажи части экспортной выручки резидентов на внутреннем валютном рынке.
В соответствии со ст. 57 Закона о ЦБ РФ Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, включая контроль за расходованием фонда потребления (заработной платы) юридических лиц – клиентов. Однако это требование законодательства часто нарушается. Например, ЦБ РФ требует, чтобы кредитные организации контролировали соблюдение предприятиями и организациями кассовой дисциплины. Как известно, этот контроль не входит в сферу их коммерческих интересов, и поэтому является несвойственной им функцией.
3. Пункт 4 допускает возможность заключения договоров банковского счета не только банками, но и другими кредитными организациями. Статьи 1 и 13 Закона о банках предусматривают, что для этого необходимо иметь соответствующую лицензию ЦБ РФ. Однако нормативные акты, регулирующие лицензирование банковской деятельности, в настоящее время исключают возможность предоставления лицензий на право ведения расчетных и текущих счетов (как физических, так и юридических лиц) небанковским кредитным организациям (см. телеграмму ЦБ РФ от 21.02.94 N 47-94). Поэтому комментируемая норма на сегодняшний день не должна применяться.
Сущность и значение договора банковского счета
Договор банковского счета – центральное соглашение в организации и формализации имущественных отношений юридических лиц и индивидуальных предпринимателей . Договоры банковского счета, заключаемые гражданами, распространены не так широко. Рассматриваемый договор – распространенное средство безналичных платежей, осуществляемых со счета одного лица на счет другого, а также получения со счета наличных денег. На банковском счете находятся денежные средства, являющиеся, по существу, не однородными вещами, а обязательственными правами требования к банку . Этим договор банковского счета отличается, например, от договора хранения.
Поступившими на расчетный счет клиента денежными средствами банк распоряжается в интересах клиента и по его воле. Вместе с тем банк вправе, как и в договоре банковского вклада, использовать денежные средства клиента в собственной деятельности, выплачивая, по общему правилу, проценты и гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.
Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, что свидетельствует о публичности данного договора . Банковские правила определяют и документы, предоставление которых необходимо для открытия банковского счета.
Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением
- наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или
- приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.
Кроме положений Гражданского кодекса, отношения, связанные с банковским счетом, регулируются Законом “О банках и банковской деятельности”. Следует также принимать во внимание Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 “О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета” (ВВАС РФ. 1999. N 7).
По своей юридической природе договор банковского счета:
- порождает гражданские права и обязанности с момента достижения сторонами соглашения; последующая передача вещи или совершение иных действий осуществляется уже с целью их исполнения);
- возмездный (встречное предоставление в виде платы);
- двусторонний (порождает обязательства у обоих сторон).
Универсальный договор банковского обслуживания
Регламентирует общие правила и условия предоставления услуг физическим лицам. К ним относятся:
- Обслуживание счетов международных дебетовых карт и их выпуск.
- Открытие и обслуживание депозитных счетов.
- Исполнение операций с помощью дистанционного обслуживания.
- Аренда банковской ячейки, ведение металлических счетов.
Для подписания договора нужно посетить офис банка и подписать соглашение. УДБО облегчает операции по своим счетам и вкладам, достаточно заполнить заявление на получение услуги.
Универсальный договор банковского обслуживания призван улучшить качество поставляемых услуг.
Спорные моменты в доктрине банковского счета
Профессор кафедры банковского права Университета им. О.Е. Кутафина отмечает, что в доктрине банковского счета не все вопросы урегулированы однозначно. Теоретики выработали ряд подходов по некоторым спорным моментам. Сегодня существуют несколько точек зрения, зачастую полярных, на такие вопросы, как публичность ДБС, предмет договора, его возмездность и другие.
Что является предметом ДБС? Первая точка зрения научного сообщества: предмет договора банковского счета – это денежные средства, находящиеся на счете, с которыми осуществляются операции. Однако Диана Алексеева считает, что более обоснован другой подход: предмет ДБС составляют услуги банка по принятию и зачислению на счет клиента денежных средств, выполнению распоряжений клиента о перечислении и выдаче сумм со счета.
Публичный или непубличный ДБС? Часть специалистов полагает, что договор банковского счета является публичным, поскольку банк не может отказать клиенту в его заключении (за предусмотренными в гражданском законодательстве исключениями), к тому же условия договора одинаковы для всех. Сторонники альтернативной точки зрения, по словам Дианы Алексеевой, придерживаются мнения, что публичным является только ДБС, заключенный с физическим лицом. Существует и третий подход к вопросу.
«ДБС является непубличным, во-первых, потому что обязывает стороны договора согласовывать условия (пункт 1, статья 846 ГК РФ). Во-вторых, норма в пункте 2 предусматривает основания для отказа в открытии счета. В-третьих, можно сказать, что объявление банком условий не ограничивает его в праве заключить договор с другим клиентом на иных, согласованных ими условиях. В случае признания договора публичным на него бы распространялись все нормы о публичности договора (статья 426 ГК РФ), что очевидно не так», – считает юрист.
ДБС относится к возмездному договору или нет? Две основные научные точки зрения по этому вопросу прямо противоположны. Сторонники первой считают, что договор банковского счета является возмездным, так как клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете (пункт 1, статья 851 ГК). Параллельно, если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами клиента банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет (пункт 1, статья 852 ГК). Но и в том, и в другом случае предусматривается, что сам договор банковского счета может не устанавливать возмездность, подчеркивает Диана Алексеева.
«Есть другая точка зрения, которая является доминирующей на сегодняшний день. Суть в том, что ДБС – не возмездный договор, потому что соглашением сторон банк может быть освобожден от уплаты процентов за пользование средствами на счете. А владелец – от оплаты услуг банка по совершению операций. Кроме того, ДБС не будет признан недействительным в случае, когда ни одна из его сторон по прописанным в документе условиям не уплачивает другой стороне процентов. Существует мнение, что стороны получают друг от друга определенные блага в ходе исполнения договора, которые, по сути, являются эквивалентными. Как правило, банки предоставляют минимальный комплект услуг бесплатно, а в том случае, когда клиенту нужны более сложные услуги (открытие аккредитива или проведение платежа зарубежному контрагенту), уже предусматривается вознаграждение банку», – поясняет юрист.
ДБС можно отнести к договору присоединения? На этот вопрос у теоретиков также есть два ответа. Часть специалистов считает, что ДБС является договором присоединения: этот документ разрабатывается чаще всего на утвержденных банком правилах открытия, ведения и закрытия счетов, и сама его форма стандартна. По мнению Дианы Алексеевой, эта точки зрения все-таки не может считаться состоятельной, так как ей противоречат нормы статьи 846 ГК РФ. Во-первых, в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 428 ГК РФ, условия договора присоединения определены одной из сторон и обязательны для другой (в случае ее присоединения к ним). Во-вторых, пункт 1 статьи 846 ГК РФ обязывает стороны согласовывать условия ДБС.
Договор банковского счёта
Договор банковского счёта – это гражданско-правовой договор, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведение других операций по счёту.
Договор банковского счёта – договор консенсуальный, двухсторонний, возмездный.
Договор банковского вклада и договор банковского счёта похожи по субъектному составу, но у них есть существенные отличия:
1) открытие банковского счёта не всегда сопровождается заключением договора банковского вклада,
2) эти 2 договора различаются по целевой направленности, а именно, договор банковского вклада направлен на сбережение и преумножение финансовых средств, а договор банковского счёта направлен на аккумулирование и перераспределение денежных средств субъектов,
3) договор банковского вклада заключается по желанию сторон, а договор банковского счёта, для некоторых субъектов гражданских правоотношений, это юридическая необходимость (например, эта необходимость существует для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, если они обязаны осуществлять расчёты в безналичной форме).
Банк может использовать имеющиеся на счёте денежные средства по своему усмотрению, гарантируя клиенту право беспрепятственно распоряжаться этими средствами, но банк не вправе самостоятельно определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом и договором банковского счёта, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
При заключении договора банковского счёта клиенту или указанному им лицу открывается счёт в банке на условиях согласованных сторонами.
Для того, чтобы существовала возможность заключения договора банковского счёта необходимы следующие условия:
- наличие у банка лицензии на проведение соответствующих операций и возможность обслуживать клиента,
- предоставление клиентом документов:
a) заявление об открытии счёта,
b) копии учредительных документов,
c) свидетельство о государственной регистрации,
d) копия свидетельства Комитета по статистике о присвоении кодов,
e) 2 карточки с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счётом,
f) 2 карточки с оттиском печати,
g) документы о регистрации лица, как налогоплательщика и плательщика обязательных страховых взносов,
h) иные документы, определённые специальными нормативными актами для открытия счетов определённого вида.
Виды договоров банковского счёта:
1) расчётный счёт – открывается организациям и предпринимателям для ведения коммерческой деятельности,
2) накопительный счёт – открывается только коммерческим организациям для оплаты уставного (складочного) капитала, после чего он преобразуется в классический расчётный счёт,
3) текущий счёт – открывается организациям, а также их филиалам и представительствам, не ведущим коммерческую деятельность,
4) расчётный субсчёт – открывается организациям для расчёта со своими филиалами и представительствами,
5) бюджетный счёт – открывается тем субъектам, которые имеют право распоряжаться бюджетными средствами,
6) валютный счёт – открывается для зачисления иностранной валюты и для расчётов с нею,
7) корреспондентский счёт – открывается банком для расчётов с другими банками, он может быть открыт как непосредственно в банках, так и в РКЦ.
Банк обязан заключить договор банковского счёта с любым обратившимся к нему клиентом и не вправе отказать в заключении договора банковского счёта, совершение операций по которому:
– учредительными документами банка,
– выданным ему разрешением (лицензией),
за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание, либо когда такой отказ предусматривается законом.
Каждый отказ фиксируется, о нём информируются соответствующие структурные подразделения ЦБ РФ, об этом имеются указания ЦБ №1519-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счёта (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операций с денежными средствами или другим имуществом». При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счёта клиент вправе обратиться в суд, с требование о понуждении банка к заключению договора, а банк обязан возместить лицу причинённые убытки.
Согласно п. 1.7 инструкций ЦБ РФ от 14 сентября 2006 года №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов» банк, при открытии банковского счёта, должен установить, действует ли лицо от своего имени либо от имени другого лица, которое будет являться клиентом. Если выясниться, что обратившееся в банк лицо является представителем клиента, банк обязан установить личность представителя клиента, получить от него документы, подтверждающие наличие соответствующих полномочий, при этом банк также должен установить личности лиц, наделённых правом первой или второй подписи, а также личность лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на счёте, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий.
Заключение договора банковского счёта возможно двояко:
1) путём подписания единого документа, зачастую в форме договора присоединения, на стандартном банковском бланке,
2) путём подачи клиентом заявления, причём в этом случае, договора заключается в специфической форме путём обмена документами с банком.
Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и договором банковского счёта:
1) клиент может дать банку распоряжения о списании денежных средств со своего счёта сам или 3-и лицами, в том числе такими 3-у лицами, с которым клиент связан каким-либо обязательством,
2) банк принимает все эти распоряжения при условии предоставления всех этих указаний в письменной форме, в этом указании необходимо указать такие данные, которые позволяют идентифицировать лицо, имеющие право на предъявления к банку требований о списании денежных средств со счёта.
Особое место занимает вопрос о сроках осуществления операций по счёту клиента, на этот счёт в ГК установлены следующие правила:
– банк обязан зачислять поступившие на счёт клиента средства не позже дня следующего за поступлением в банк соответствующего платёжного документа, если договором банковского сёта не предусмотрен более короткий срок,
– банк обязан, по распоряжению клиента, выдавать или перечислять денежные средства со счёта клиента не позже дня следующего за днём поступления в банк соответствующего платёжного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами либо договором банковского счёта.
Если иное не предусмотрено договором банковского счёта, то клиент ежеквартально оплачивает услуги банка по совершению операций по обслуживанию банковского счёта. Такая плата может и не предусматриваться в договорных отношениях, но это не означается, что в этом случае договор банковского счёта является безвозмездным, ведь в любом случае банк может пользоваться средствами, находящимися на счетах клиента.
В некоторых случаях за пользование денежными средствами, находящимися на счетах клиентов, банк уплачивает проценты, и они зачисляются на счёт клиента ежеквартально или в сроки, предусмотренные договором банковского счёта (ст. 852 ГК).
По общему правилу списание средств со счёта клиента осуществляется на основании его распоряжения или распоряжения уполномоченных 3-х лиц, но без разрешения клиента допускается:
- по решению суда,
- в случаях, предусмотренных законом,
- в случаях, предусмотренных договором между клиентом и банком.
Порядок списания средств со счёта определяется очерёдностью. А именно при наличии на счёте денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных счёту, списание со счёта осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов (календарная очерёдность), но если средств на счету недостаточно, то очерёдность списания денежных средств следующая:
1) в первую очередь осуществляется списание средств по исполнительным документам, предусматривающим выдачу или перечисление средств со счёта для удовлетворения требований о возмещении вреда, причинённого жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов,
2) списание по исполнительным документам, предусматривающим выдачу или перечисление средств для расчётов по выплате выходных пособий и оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору и по выплате вознаграждений авторам по результатам интеллектуальной деятельности,
3) списание по платёжным документам, предусматривающим выдачу средств для оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору, а также отчислений в пенсионный фонд и фонд обязательного социального страхования,
4) списание средств на внесение платежей в бюджет и внебюджетные фонды, которые не перечислены в 3-й очереди,
5) списываются средства на удовлетворение других денежных требований,
6) списание по другим платёжным документам в порядке календарной очерёдности.
В соответствии со ст. 858 ГК, возможно ограничение права клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счёте в случае наложения ареста на счёт либо приостановление операций по счёту на законных основаниях.
Правовые последствия нарушения договора банковского счёта урегулированы в ст. 856 ГК.
Расторжение договора банковского счёта возможно в любое время в одностороннем порядке по заявлению клиента, а односторонний отказ договора со стороны банка допускается если в течение 2-х лет на счёте клиента нет денежных средств и не производятся операции по счёту, в этом случае банк должен предупредить клиента в письменной форме и договор будет считаться расторгныутым .если по истечении 2-х следующих месяце со дня предупреждения на счёт не поступили денежные средства и не совершались операции.
В судебном порядке, по требованию банка, договор может быть расторгнут в следующих случаях:
- когда на счёте клиента денег будет меньше, чем это предусмотрено банковскими правилами или договором, если в течение месяца клиент не доложит недостающую сумму на счёт,
- если по счёту в течение года не производится никаких операций,
в этом случае остаток средств выдаётся клиенту либо по просьбе клиента распределяется на другой счёт не позднее 7-и дней с момента поступления от клиента письменного распоряжения.
Комментарий к ст. 845 ГК РФ
1. Договор банковского счета – это договор, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Обязательство банка по договору связано с открытием и ведением счета на имя клиента. В отличие от счета по вкладу банковский счет предназначен для осуществления расчетных операций. В соответствии со ст. 11 НК счет – это расчетные (текущие) и иные счета в банке, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляются и с которых могут расходоваться денежные средства организаций, индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты.
В соответствии с п. 1 Постановления ВС N 7 к отношениям, возникающим из договоров на оказание финансовых услуг, направленных на удовлетворение личных, семейных, домашних и иных нужд потребителя-гражданина, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе открытие и ведение счетов клиентов-граждан и осуществление расчетов по их поручению, применяется законодательство о защите прав потребителей в части, не противоречащей специальному законодательству.
2. Денежные средства, находящиеся на счете клиента, находятся во владении банка. Поэтому представляется некорректным применяемый в коммент. ст. термин “владелец счета” по отношению к клиенту банка, поскольку правомочия владения денежными средствами или счетом у клиента не возникает. Банк обладает правом использовать их. За пользование денежными средствами на счете клиента банк может выплачивать ему вознаграждение в виде начисления процентов на сумму остатка по счету. У клиента возникает обязательственное право требования к банку.
Право распоряжения денежными средствами принадлежит владельцу счета. Право распоряжения не является в данном случае одним из правомочий права собственности – оно означает право давать банку обязательные для него указания. Банк гарантирует право клиента беспрепятственно распоряжаться средствами, находящимися на его счете, независимо от намерений банка по их использованию. За осуществление расчетных операций с денежными средствами на счете банк может взимать с владельца счета плату за оказание услуг по расчетно-кассовому обслуживанию.
3. Денежными средствами, находящимися на счете клиента, он может распоряжаться по своему усмотрению. Банк не имеет права определять и контролировать направления использования денежных средств и устанавливать другие ограничения. Ограничения права клиента на распоряжение денежными средствами и меры контроля счета могут быть предусмотрены законом или договором банковского счета. Так, резиденты обязаны уведомлять налоговые органы об открытии валютных счетов в банках за пределами территории Российской Федерации и представлять отчеты о движении средств по таким счетам (п. 2 и 7 ст. 12 Закона о валютном регулировании); в случае наложения ареста на денежные средства банк ограничивает права клиента (ст. 858 ГК); банк обязан приостанавливать операции по счету налогоплательщика или налогового агента при наличии решения об этом налогового органа (ст. 134 НК); банк осуществляет обязательный контроль за операциями по счету (ст. 6 – 7 Закона о противодействии легализации преступных доходов) и др.
4. По общему правилу стороной договора банковского счета является банк. Банк согласно п. 2 ст. 1 Закона о банках – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Пункт 4 коммент. ст. предусматривает, что заключать и исполнять договор банковского счета могут также иные кредитные организации. В таком случае к ним применяются нормы о договоре банковского счета для банков.
В соответствии с п. 1.1 Инструкции ЦБ РФ от 26 апреля 2006 г. N 129-И “О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением” (Вестник Банка России. 2006. N 32) расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. Право на осуществление этих операций предоставляет лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций.
Открывать и вести банковские счета физических лиц и осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам небанковские кредитные организации не вправе.
Документы для заключения договора банковского счета
При заключении договора банковского счета финансово-кредитное учреждение запросить у организации следующие документы:
протокол общего собрания;
свидетельство о постановке на учет юрлица;
приказ о назначении на должность генерального директора;
приказ о возложении обязанностей главного бухгалтера;
оттиск печати и подписи руководителя;
копии лицензий (при наличии);
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме.
. решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) при наличии подозрений о . терроризма, либо решения о расторжении договора банковского счета (вклада) в случае принятия в . проведения операции или от заключения договора банковского счета (вклада) (Федеральный закон от 30 .
. № 115-ФЗ права на расторжение договора банковского счета (вклада) с клиентом. При принятии . будет стоять вопрос о расторжении договора банковского счета с клиентом. Можно предположить, что .
. . Территориальные органы Федерального казначейства заключают договор банковского счета с ЦБ РФ или кредитной .
. г. заключить дополнительные соглашения к договорам банковского счета. А вот закрыть счета рекомендуется .
. банком договор банковского вклада или договор банковского счета; любое из указанных лиц, в . банком договор банковского вклада или договор банковского счета (см. ниже). Кроме того, понятие .
. фонда СРО, заемщик должен иметь договор банковского счета, предусматривающий: отказ банка перечислять деньги .
. быть предусмотрена банковскими правилами или договором банковского счета. Уведомление банка осуществляется путем внесения .
. периода, предусмотрев соответствующее условие в договоре банковского счета. * * * В период пандемии коронавируса разработан .
. организациями (филиалами) дополнительные соглашения к договорам банковского счета, предусматривающие: отказ от инициирования операций .
. идентификационных признаках клиентов и условий договоров банковского счета, определяющих обязанность клиентов в кратчайшие . можно квалифицировать как существенное нарушение договора банковского счета. Банк, руководствуясь нормами закона № 115 .
. совершении операции позволяет банку расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом (п. 5 .
. , с которыми у должника заключены договоры банковского счета, районный суд, службу судебных приставов .
Договор банковского счёта
Договор банковского счёта – это гражданско-правовой договор, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведение других операций по счёту.
Договор банковского счёта – договор консенсуальный, двухсторонний, возмездный.
Договор банковского вклада и договор банковского счёта похожи по субъектному составу, но у них есть существенные отличия:
1) открытие банковского счёта не всегда сопровождается заключением договора банковского вклада,
2) эти 2 договора различаются по целевой направленности, а именно, договор банковского вклада направлен на сбережение и преумножение финансовых средств, а договор банковского счёта направлен на аккумулирование и перераспределение денежных средств субъектов,
3) договор банковского вклада заключается по желанию сторон, а договор банковского счёта, для некоторых субъектов гражданских правоотношений, это юридическая необходимость (например, эта необходимость существует для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, если они обязаны осуществлять расчёты в безналичной форме).
Банк может использовать имеющиеся на счёте денежные средства по своему усмотрению, гарантируя клиенту право беспрепятственно распоряжаться этими средствами, но банк не вправе самостоятельно определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом и договором банковского счёта, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
При заключении договора банковского счёта клиенту или указанному им лицу открывается счёт в банке на условиях согласованных сторонами.
Для того, чтобы существовала возможность заключения договора банковского счёта необходимы следующие условия:
- наличие у банка лицензии на проведение соответствующих операций и возможность обслуживать клиента,
- предоставление клиентом документов:
a) заявление об открытии счёта,
b) копии учредительных документов,
c) свидетельство о государственной регистрации,
d) копия свидетельства Комитета по статистике о присвоении кодов,
e) 2 карточки с образцами подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счётом,
f) 2 карточки с оттиском печати,
g) документы о регистрации лица, как налогоплательщика и плательщика обязательных страховых взносов,
h) иные документы, определённые специальными нормативными актами для открытия счетов определённого вида.
Виды договоров банковского счёта:
1) расчётный счёт – открывается организациям и предпринимателям для ведения коммерческой деятельности,
2) накопительный счёт – открывается только коммерческим организациям для оплаты уставного (складочного) капитала, после чего он преобразуется в классический расчётный счёт,
3) текущий счёт – открывается организациям, а также их филиалам и представительствам, не ведущим коммерческую деятельность,
4) расчётный субсчёт – открывается организациям для расчёта со своими филиалами и представительствами,
5) бюджетный счёт – открывается тем субъектам, которые имеют право распоряжаться бюджетными средствами,
6) валютный счёт – открывается для зачисления иностранной валюты и для расчётов с нею,
7) корреспондентский счёт – открывается банком для расчётов с другими банками, он может быть открыт как непосредственно в банках, так и в РКЦ.
Банк обязан заключить договор банковского счёта с любым обратившимся к нему клиентом и не вправе отказать в заключении договора банковского счёта, совершение операций по которому:
– учредительными документами банка,
– выданным ему разрешением (лицензией),
за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание, либо когда такой отказ предусматривается законом.
Каждый отказ фиксируется, о нём информируются соответствующие структурные подразделения ЦБ РФ, об этом имеются указания ЦБ №1519-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счёта (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операций с денежными средствами или другим имуществом». При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счёта клиент вправе обратиться в суд, с требование о понуждении банка к заключению договора, а банк обязан возместить лицу причинённые убытки.
Согласно п. 1.7 инструкций ЦБ РФ от 14 сентября 2006 года №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов» банк, при открытии банковского счёта, должен установить, действует ли лицо от своего имени либо от имени другого лица, которое будет являться клиентом. Если выясниться, что обратившееся в банк лицо является представителем клиента, банк обязан установить личность представителя клиента, получить от него документы, подтверждающие наличие соответствующих полномочий, при этом банк также должен установить личности лиц, наделённых правом первой или второй подписи, а также личность лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на счёте, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий.
Заключение договора банковского счёта возможно двояко:
1) путём подписания единого документа, зачастую в форме договора присоединения, на стандартном банковском бланке,
2) путём подачи клиентом заявления, причём в этом случае, договора заключается в специфической форме путём обмена документами с банком.
Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и договором банковского счёта:
1) клиент может дать банку распоряжения о списании денежных средств со своего счёта сам или 3-и лицами, в том числе такими 3-у лицами, с которым клиент связан каким-либо обязательством,
2) банк принимает все эти распоряжения при условии предоставления всех этих указаний в письменной форме, в этом указании необходимо указать такие данные, которые позволяют идентифицировать лицо, имеющие право на предъявления к банку требований о списании денежных средств со счёта.
Особое место занимает вопрос о сроках осуществления операций по счёту клиента, на этот счёт в ГК установлены следующие правила:
– банк обязан зачислять поступившие на счёт клиента средства не позже дня следующего за поступлением в банк соответствующего платёжного документа, если договором банковского сёта не предусмотрен более короткий срок,
– банк обязан, по распоряжению клиента, выдавать или перечислять денежные средства со счёта клиента не позже дня следующего за днём поступления в банк соответствующего платёжного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами либо договором банковского счёта.
Если иное не предусмотрено договором банковского счёта, то клиент ежеквартально оплачивает услуги банка по совершению операций по обслуживанию банковского счёта. Такая плата может и не предусматриваться в договорных отношениях, но это не означается, что в этом случае договор банковского счёта является безвозмездным, ведь в любом случае банк может пользоваться средствами, находящимися на счетах клиента.
В некоторых случаях за пользование денежными средствами, находящимися на счетах клиентов, банк уплачивает проценты, и они зачисляются на счёт клиента ежеквартально или в сроки, предусмотренные договором банковского счёта (ст. 852 ГК).
По общему правилу списание средств со счёта клиента осуществляется на основании его распоряжения или распоряжения уполномоченных 3-х лиц, но без разрешения клиента допускается:
- по решению суда,
- в случаях, предусмотренных законом,
- в случаях, предусмотренных договором между клиентом и банком.
Порядок списания средств со счёта определяется очерёдностью. А именно при наличии на счёте денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных счёту, списание со счёта осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов (календарная очерёдность), но если средств на счету недостаточно, то очерёдность списания денежных средств следующая:
1) в первую очередь осуществляется списание средств по исполнительным документам, предусматривающим выдачу или перечисление средств со счёта для удовлетворения требований о возмещении вреда, причинённого жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов,
2) списание по исполнительным документам, предусматривающим выдачу или перечисление средств для расчётов по выплате выходных пособий и оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору и по выплате вознаграждений авторам по результатам интеллектуальной деятельности,
3) списание по платёжным документам, предусматривающим выдачу средств для оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору, а также отчислений в пенсионный фонд и фонд обязательного социального страхования,
4) списание средств на внесение платежей в бюджет и внебюджетные фонды, которые не перечислены в 3-й очереди,
5) списываются средства на удовлетворение других денежных требований,
6) списание по другим платёжным документам в порядке календарной очерёдности.
В соответствии со ст. 858 ГК, возможно ограничение права клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счёте в случае наложения ареста на счёт либо приостановление операций по счёту на законных основаниях.
Правовые последствия нарушения договора банковского счёта урегулированы в ст. 856 ГК.
Расторжение договора банковского счёта возможно в любое время в одностороннем порядке по заявлению клиента, а односторонний отказ договора со стороны банка допускается если в течение 2-х лет на счёте клиента нет денежных средств и не производятся операции по счёту, в этом случае банк должен предупредить клиента в письменной форме и договор будет считаться расторгныутым .если по истечении 2-х следующих месяце со дня предупреждения на счёт не поступили денежные средства и не совершались операции.
В судебном порядке, по требованию банка, договор может быть расторгнут в следующих случаях:
- когда на счёте клиента денег будет меньше, чем это предусмотрено банковскими правилами или договором, если в течение месяца клиент не доложит недостающую сумму на счёт,
- если по счёту в течение года не производится никаких операций,
в этом случае остаток средств выдаётся клиенту либо по просьбе клиента распределяется на другой счёт не позднее 7-и дней с момента поступления от клиента письменного распоряжения.
«Банк вправе осуществлять списание без распоряжения клиента, в том случае, если к счету клиента, например, поступает исполнительный лист на списание денежных средств или иное распоряжение взыскателя. Есть определенные процедуры для исполнения таких документов. Если банку предъявили инкассовое поручение, то списание осуществляется без распоряжения клиента, данного на это списание (требование Положения Банка России N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»)», – объясняет специалист.
Загрузка...
